1. Новые складчины: Показать еще

    14.12.2017: Стратегия для торговли на бинарных опционах Binaree two trend (Александр Новиков)

    14.12.2017: Резные свечи от хобби к бизнесу (Ольга Плюсова)

    14.12.2017: Достигая невозможного. Исполнение желаний без мистики (Дина Гумерова)

    14.12.2017: Световая косметология омоложения (Росэя)

    14.12.2017: Астромедицина на практике (Павел Дементьев)

  2. Нужен организатор: Показать еще

    14.12.2017: [Шитьё] Обработка застежки брюк. Быстро и без ошибок

    14.12.2017: подписка Alenka Capital (Элвис Марламов) Январь 2018

    14.12.2017: Как построить бизнес с Китаем уже в этом году 2017 (Евгений Гурьев, Василий Ногинов)

    14.12.2017: Земельный участок в аренду или бесплатно в любом регионе (Людмила Ремина)

    14.12.2017: Быстрый старт на базе питомника растений (Людмила Ремина)

  3. Сбор взносов Показать еще

    14.12.2017: [Бизнес Молодость] Продажи как система (Михаил Дашкиев, Михаил Гребенюк)

    14.12.2017: Серьги в стиле «Фаберже» (Пoпyтникoвa Татьяна)

    13.12.2017: Антикатастрофа (Василий Медведев)

    13.12.2017: Надежный заработок на динамичном видео (Валерий Филипченко)

    13.12.2017: ЦиМень Летящего Дворца (Алексей Левандовский)

Запись

[Повтор] Полный курс по учету налога на прибыль в 1С на...

Тема в разделе "Бухгалтерия и финансы", создана пользователем Telegram, 2 апр 2015.

Цена:
7350 руб
Взнос:
81 руб
Организатор:
Требуется
Участников:
0/100

Список пока что пуст. Запишитесь первым!

Записаться
    Тип: Стандартная складчина
  1. Telegram
    Telegram Организатор складчин

    [Повтор] Полный курс по учету налога на прибыль в 1С на...

    Полный курс по учету налога на прибыль в 1С на практике. Дистанционный курс Павла Головина.


    Полный курс
    1. Реализация ПБУ18 в 1С и как быстро в этом разобраться.
    2.Практические примеры операций с постоянными и временными разницами
    3. Как проверить налог на прибыль и бухгалтерскую отчетность по ПБУ 18 в 1С


    Модуль 1.Реализация ПБУ18 в 1С и как быстро в этом разобраться
    1.1. Организация налогового учета по налогу на прибыль в 1С.
    1.1.1. Планы счетов и регистры бухгалтерии
    1.1.2. Настройки учетной политики
    1.1.3. Реквизиты справочников, влияющие на учет налога на прибыль
    1.1.4. Отчеты – бухгалтерские, справки-расчеты, регистры налогового учета, Декларация.
    1.2. ПБУ 18 и его реализация в 1С. «Балансовый метод» отражения и анализа операций
    - Терминология ПБУ 18, главы 25 НК и отражение в 1С. Балансовый метод налогового учета.
    - Условный расход (доход) по налогу на прибыль и текущий налог на прибыль.
    - Схема влияния разниц на налог на прибыль.
    - Принципиальное отличие ВР от ПР, простой методический прием в классификации.
    - Пояснение экономического смысла в проводках и остатках разниц.
    - Методика анализа операций по правилу БУ = НУ + ПР + ВР.
    - Постоянные разницы – потенциальные, положительные и отрицательные в примерах.
    - Когда возникают ПНО и ПНА, влияние на текущий налог на прибыль.
    - Временные разницы и отложенные налоги на примерах. Методика анализа временных разниц.
    - Цикл движения разниц по объектам учета.
    - Резюме. Сводим все правила в одну простую таблицу – схему.
    1.3. Прямые и косвенные расходы в торговых и производственных операциях
    На простых примерах разбирается, как различные настройки в 1С влияют на расчет себестоимости в бухгалтерском и налоговом учете. Какие последствия в расчете налога на прибыль.
    - Прямые и косвенные расходы в торговых операциях
    - Применение метода директ-костинг в бухгалтерском учете
    - Прямые и косвенные расходы по налоговому учету в производстве
    Для иллюстрации влияния на налог на прибыль разбираются 3 характерных случая:
    1. Вся произведенная за месяц продукция продана в том же месяце
    2. Продукция произведена, но не продана
    3. Продукция произведена, частично продана
    - Остатки НЗП — сравнение бухгалтерского и налогового учета.
    - Использование данных налогового учета в управленческих целях
    1.4. Простые примеры операций с разницами
    - расходы будущего периода,
    - спецодежда, спецоснастка, инвентарь
    - нормируемые расходы ( реклама, добровольное страхование )
    - не принимаемые в налоговом учете расходы
    Модуль 2. Практические примеры операций с постоянными и временными разницами
    2.1. Основные средства
    - Постоянные и временные разницы в оценке ОС
    - Временные разницы при различных методах и сроках амортизации
    - Модернизация ОС
    - Амортизационная премия и восстановление амортизационной премии
    - Реализация с убытком по налоговому учету
    - Безвозмездное получение ОС
    - Контроль за ошибками при вводе начальных остатков
    - Контроль за ошибками при вводе в эксплуатацию ОС
    2.2. Валютные операции и расчеты в у.е. Постоянные разницы. Временные разницы. Разбор различных вариантов оплат и поступлений при разных курсах. Контроль правильности учета.
    2.3. Учет кредитов и займов
    - в рублях , валюте, у.е
    - временные разницы из-за условий договора
    - отнесение процентов на стоимость активов
    2.4. Прочие операции
    Модуль 3. Как проверить налог на прибыль и бухгалтерскую отчетность по ПБУ 18.
    3.1 Проверка оборотов месяца на правилу БУ = НУ + ВР + ПР
    3.1.1 Работа с отчетом Анализ состояния налогового учета
    3.1.2 Проверка на соответствие оборотов ВР счетам учета
    3.2.Расчет налога на прибыль в Декларации и по бухучету
    3.2.1 Алгоритм расчета налога на прибыль в НУ и БУ
    3.2.2 Основной критерий правильности расчета
    3.3 Проверка на соответствия разниц
    3.3.1. Принципы проверок
    3.3.2. Проверка ПР и ПНО(ПНА)
    3.3.3. Проверка остатков ВР и ОНА(ОНО)
    3.3.4. Проверка оборотов ВР и ОНА(ОНО)
    3.4 Проверка отчетности
    3.4.1. По доходам — Декларация по НДС и Отчет о прибылях и убытках
    3.4.2. Баланс и Форма 2 по отложенным налогам
    3.4.3. Форма 2 на соответствие ПБУ 18 при разных результатах:
    Прибыль БУ – Прибыль НУ, Прибыль БУ – Убыток НУ
    Убыток БУ — Убыток НУ, Убыток БУ — Прибыль НУ
    3.5. Расширенная проверка разниц в доходах и расходах в Декларации и в Отчете о прибылях и убытках
    3.6. Закрытие года
    - Реформация баланса, закрытие счетов по налоговому учету
    - Пересчет ОНА (ОНО) при изменении ставки налога
    - Закрытие года с убытком
    Методические рекомендации по организации учета:
    - Справочники Статьи затрат, Прочие доходы и расходы
    - Список операций для контроля. Контрольные процедуры
    - Регламент закрытия месяца
    Дополнительные материалы:
    1. 1. Таблица соответствий Видов активов и обязательств ( аналитика 77 и 09 счетов ) временным разницам счетов учета.Только по этим счетам должны быть временные разницы.
    + Дополнительный отчет по проверке соответствия остатков временных разниц отложенным налогам по видам активов и обязательств
    1. 2. Таблица соответствия строк Декларации данным налогового учета. Это поможет в проверке правильности заполнения строк Декларации.
    3. Алгоритм расчета ПНА (ПНО), ОНА (ОНО) и текущего налога на прибыль в бухучете, реализованный в 1С
    4. Проверочный список по закрытию месяца и формированию отчетности.
    Запишитесь в предварительный список и получите предварительные материалы к дистанционному курсу.
    - 2 видео-урока по проверкам учета в 1С в конце месяца
    — Контрольный список ( чек-лист) при закрытии месяца и подготовке отчетности в 1С и другие полезные материалы




    Нужен организатор.
     
    Telegram, 2 апр 2015
Участники складчины [Повтор] Полный курс по учету налога на прибыль в 1С на... смогут написать отзыв
Наверх